Вы знаходзіцеся: Прагноз руху наяўнасці

3) Наяўнасць, перанесеная з сакавіка 1990 г., дадаецца да наяўнасці, атрыманай з розных крыніц (у дадзеным прыкладзе толькі з продажаў), што дае суму наяўнасці на рахунку ў слоіку для кожнага месяца. Высота не страшна! Такелаж - любая тяжесть доступна.

4) Аплата матэрыялаў прагназуецца на аснове 30-дзённага тэрміна для запазычанасці (праз месяц пасля куплі). Крэдыторская запазычанасць 5200 фунтаў пераносіцца з сакавіка 1990 г. (6300 фунтаў мінус 800 фунтаў субпадрадчыкаў і 300 фунтаў на рэкламу) для аплаты ў красавіку; крэдыторская запазычанасць 5800 фунтаў таксама пераносіцца для аплаты ў красавіку 1992 г. ремонт салона автомобиля, ремонт салона авто.

5) Прамыя працавыдаткі аплачваюцца ў канцы кожнага месяца, таму патрэбныя сумы можна перавесці з рахунку прыбыткаў і страт. доставка ebay, регистрация.

6) Выплаты субпадрадчыкам павінны адбывацца праз 30 дзён пасля выстаўлення рахунку-фактуры. Адпаведныя сумы з сакавіка 1990 г. (800 фунтаў) пераносяцца для аплаты ў красавіку, і сумы, належныя да выплаты ў красавіку 1992 г., уключаюцца ў прагноз балансавай справаздачы.

7) Затраты на рэкламу аплачваюцца праз 30 дзён пасля выстаўлення рахунку-фактуры. Сумы да аплаты ў сакавіку 1990 г. (300 фунтаў) пераносяцца для аплаты ў красавіку, і сумы, належныя да выплаты на канец сакавіка 1991 г. (400 фунтаў), пераносяцца ў балансавую справаздачу. Астатнія накладныя выдаткі мяркуецца аплаціць на працягу года: адсутнічаюць карэктоўкі па крэдыторскіх запазычанасцях, якія не зусім рэалістычныя, бо вызначаныя рахункі павінны быць аплачаны ў наступным фінансавым годзе (напрыклад, плата за электраэнергію). Гэта невялікія сумы, і яны фактычна не паўплываюць на вынікі разліку наяўнасці. Электраэнергія аплачваецца поквартально, страхоўка - у красавіку (калі чакаецца паступленне рахункаў), рамонт ставіцца да артыкулаў наяўнасці, тэлефон аплачваецца поквартально, друк - штомесяц, паштовыя і кіраўнічыя выдаткі праводзяцца па грашовых дакументам, бухгалтэрыя і аўдыт аплачваюцца ў ліпені жалаванне - памесячна, адсоткі па пазыках, банкаўская камісія і выплаты пазык - поквартально, абору, дование - па меры набыцця і падаткі - да 1 красавіка (у іх уключаюцца падаткі з карпарацый і падаходныя падаткі ў суме 5400 фунтаў).