el Management del efectivo . En la dirección del equilibrio entre el exceso y el déficit del efectivo entra la función de la dirección del efectivo. Junto a la dirección eficaz del efectivo se reducen al mínimo de la paga de los por ciento y se aumentan los ingresos de porcentaje, cuando dinero está sobre el depósito. Esto es alcanzado por medio de la pronosticación exacta y regular del movimiento del efectivo que permite de antemano planear la necesidad de los empréstitos el efectivo adicional, y el monitoring del equilibrio del efectivo sobre las cuentas corrientes por medio del libro de caja, que tiene lugar cada día. La utilización efectiva de los excesos del efectivo junto a su inversión bien pensada o en los medios adicionales básicos (por ejemplo, en los edificios), o en los medios fuera de la empresa exige el conocimiento bueno de las posibilidades alternativas de las inversiones.
