al Pronóstico del movimiento del efectivo le es prestada la atención más grande de los managers de las empresas pequeñas. El pronóstico del movimiento del efectivo se compone para la definición del volumen del efectivo necesario en próximos 12 meses. Es pronosticado para esto el volumen del efectivo que obra a la cuenta en el banco cada mes, y de este volumen es descontado el efectivo pagado por la empresa: Airelec Basic ML 2500

el efectivo que ha obrado en el banco durante un mes (los medios recibidos de las ventas, + los empréstitos + los subsidios)

el menos

el efectivo pagado los acreedores durante el mismo mes (los medios pagados los suministradores, los arrendatarios que sirve, los gastos menudos disponibles, el T.V.A., los impuestos, los materiales de ayuda, la paga a los bancos)

es igual

al flujo (movimiento) del efectivo a la cuenta o de la cuenta en el banco durante el mes dado depende de lo que que es más grande (los medios que han obrado a la cuenta o pagados de la cuenta).

Así, el movimiento (flujo) del efectivo - una simple noción, que se puede presentar en el tipo del esquema:

EL SALDO DE LA CUENTA BANCARIA (LAS CUENTAS CORRIENTES Y DE DEPÓSITO)

+ EL EFECTIVO, RECIBIDO E INCLUIDO A LA CUENTA, (DE CUALQUIER FUENTE)

- EL EFECTIVO PAGADO (CUALQUIER DESTINATARIO)=EL SALDO (NUEVO) BANCARIO LAS CUENTAS

Este movimiento de los medios a la cuenta y de la cuenta en el banco pasa mensualmente, semanalmente, cada día y cada hora, pero es habitualmente aceptado pronosticar el movimiento del efectivo por meses (aunque a algunas empresas pueden ser necesarios y unos períodos más cortos de la pronosticación). El esquema llevado más arriba muestra la propiedad importante del pronóstico del movimiento del efectivo: la tentativa de la predicción del saldo de la cuenta bancaria. Si la empresa puede controlar el saldo de la cuenta bancaria, siempre está preparado pagar las cuentas, e.d. quedarse solvente.