Прогнозу руху готівки приділяється найбільша увага менеджерів малих підприємств. Прогноз руху готівки складається для визначення обсягу потребной готівки в найближчі 12 місяців. Для цього прогнозується обсяг готівки, що надходить на рахунок у банку щомісяця, і із цього обсягу віднімається готівка, виплачувана підприємством: 3Д архитектурная анимация объектов и презентабельный ролик - нужная вещь в бизнесе

готівка, що зробила в банк протягом місяця ( кошти, отримані від продажів, + позики + субсидії) На авиарейс билеты Москва Лиссабон по акции.

мінус посмотреть мужская обувь скидки

готівка, виплачена кредиторам протягом того ж місяця ( кошти, виплачені постачальникам, орендодавцям, службовцем, дрібні наявні витрати, ПДВ, податки, допоміжні матеріали, виплати банкам)

рівно

потоку (руху) готівки на рахунок або з рахунку в банку протягом даного місяця залежно від того, чого більше (засобів, що зробили на рахунок або виплачених з рахунку).

Таким чином, рух (потік) готівки - просте поняття, яке можна представити у вид схеми:

САЛЬДО БАНКІВСЬКОГО РАХУНКУ (ПОТОЧНІ Й ДЕПОЗИТНІ РАХУНКИ)

+ ОТРИМАНА Й ЗАНЕСЕНА НА РАХУНОК НАЛИЧНОСТЬ ( З БУДЬ-ЯКОГО ДЖЕРЕЛА)

- ВИПЛАЧЕНА ГОТІВКА (БУДЬ-ЯКОМУ ОДЕРЖУВАЧЕВІ) = САЛЬДО (НОВЕ) БАНКІВСЬКОГО РАХУНКУ

Цей рух грошових коштів на рахунок і з рахунку в банку відбувається щомісяця, щотижня, щодня й щогодини, але звичайно прийнято прогнозувати рух готівки по місяцях (хоча деяким підприємствам можуть знадобитися й більш короткі періоди прогнозування). Наведена вище схема показує важливу властивість прогнозу руху готівки: спробу пророкування сальдо банківського рахунку. Якщо підприємство може контролювати сальдо банківського рахунку, воно завжди могтиме оплачувати свої рахунки, тобто залишатися платоспроможним