Ви перебуваєте: Прогноз руху готівки

Часто прогнози руху готівки бувають сверхоптимистичными. Це може привести до недооцінки короткострокових фінансових потреб і, у свою чергу, до недоліку коштів. У той час як для вступів оплати по продажах існує лише проблема затримки оплати, прогнозування платежів може бути помилковим відразу в трьох напрямках: витрати можуть виявитися вище, число категорій витрат може виявитися більше й оплата може знадобитися раніше, чим очікувалося. Комбінація цих факторів створює труднощів навіть для добре організованого підприємства, і подібного роду досвід може послужити гарним уроком: прогноз потрібно становити на "помірковано песимістичній" основі

4. Для складання прийнятного прогнозу будуть потрібні зміни й поліпшення. Задовільні прогнози рідко виходять із першого разу. Як і інші частини процесу прогнозування, зміни потрібні для встановлення балансу між здатністю власника підприємства організувати роботу людей, виробництво, маркетинг і фінансові кошти й фінансовими потребами для підтримки цієї організації. У нашім прикладі компанії Alcock!s Joinery на початку 1991 р. буде бракувати на рахунку 12100 фунтів готівки. Якщо для банку неприйнятний такий рівень заборгованості, прогноз прийде перерахувати виходячи з Іншого набору припущень, одним з яких, як видно, буде інший прогноз обсягу продажів. Таким чином, буде потрібно істотний перегляд усього процесу прогнозування